Анализ применения инструментов краткосрочного и долгосрочного кредитования в Кыргызской Республике

контактный телефон 0772 66 07 68

e-mail: referatkg@mail.ru

www.referat.aknet.kg

Содержание

 

ВВЕДЕНИЕ.

Глава I. Теоретические основы краткосрочного и долгосрочного кредитования 

1.1.Понятие кредита и его значение в экономике.

1.2.Сущность краткосрочного и долгосрочного кредитования.

1.3.Характеристика инструментов кредитования.

Глава 2. Анализ применение инструментов краткосрочного и долгосрочного кредитования в Кыргызской Республике.

2.1.Анализ краткосрочных и долгосрочных кредитов  в экономике Кыргызской Республики.

2.3.Анализ инструментов кредитования НБКР и МФКО..

Глава 3. Основные направления развития инструментов краткосрочного и долгосрочного кредитования.

3.1.Проблемы краткосрочного и долгосрочного кредитования  в Кыргызстане 

3.2.Пути развития долгосрочного кредитования.

Заключение.

Список использованной литературы..

Приложение.

 


 

ВВЕДЕНИЕ

Актуальность темы исследования. С переходом к рыночным отношениям  проблема развития банковской кредитной практики, совершенствования процесса банковского кредитования, приобрели особую актуальность и значимость, и находятся сегодня в центре экономической, политической и социальной жизни страны. Актуальность  обусловлена еще и  тем, что эта проблема не существовала в период функционирования так называемой банковской системы планово-административной системы, ей не уделялось должного внимания в теории и, соответственно, в экономической литературе. Управление кредитной политикой  яв­ляется одним из ключевых элементов всей системы банковского управления, имеющим особое, приоритетное значение для сегодняш­них условий экономики Кыргызстана.

Организация кредитной политики    включает в себя:

-                                               разработку и реализацию кредитной политики;

-                                               принятие решений по кредитным вопросам, их конкрети­зацию и разработку методов реализации кредитной политики ;

-                                               информационное обеспечение посредством составления и анализа финансовой отчетности;

-                                               оценку инвестиционных проектов и формирование кредитного портфе­ля ; оценку затрат на капитал; финансовое планирова­ние и контроль;

-                                               организацию аппарата управления кредитной  деятельностью.

Методы кредитного управления позволяют оценить:

-                                               риск и выгодность того или иного способа вложения денег;

-                                               эффективность работы банка;

-                                               скорость оборачиваемости капитала и его производитель­ность.

          Кредитная политика в коммерческих банках — это управление процессами формирования и использования ресурсов. Он тесно связан с организационно-технологическим менеджментом — управлением банковскими подразделениями, их взаимоотношениями в различных процессах банковской деятельности, в том числе управлением персоналом банка. Наряду с проблемами финансового, организационно-технологического характера в коммерческом банке большое значение имеют проблемы информационного обеспечения управления кредитными операциями коммерческого банка, оптимизации деятельности коммерческого банка как хозяйствующего субъекта и оптимизации бизнес-процессов и организационных структур. Последние относятся к проблемам системного анализа (исследования операций, информатики).

         Практическая значимость темы исследования определяется потребностью в конкретизации и детализации процесса формирования кредитной политики коммерческого банка на современном этапе, а также в уточнении ее сущности, роли и структуры. Существует потребность в рассмотрении не только теоретического аспекта проблемы, т.е. в построении различных подходов к формированию кредитной политики, но и в разработке практических путей их реализации.

           Выбор в качестве предмета исследования кредитной политики коммерческого банка во взаимоотношениях с клиентами также обусловлен недостаточным развитием данной сферы банковской деятельности в нашей стране, и необходимостью кардинально нового подхода к организации банковского кредитования в условиях рыночной экономики.

       Цели и задачи исследования. Целью дипломной работы является обоснование комплексного подхода к формулированию теоретических и методических основ формирования и реализации инструментов кредитования и кредитной политики коммерческого банка, процесса  разработки кредитной политики современного коммерческого банка и методы ее реализации.

        На основе теоретического исследования и изучения современной банковской практики кредитования и реализация поставленной цели обусловливает необходимость решения следующих взаимосвязанных задач: уточнить трактовку понятия «кредитная политика» и дать ему сущностное наполнение; определить цели, функции, структуру и основные элементы кредитной политики коммерческого банка; дать оценку методике присвоения рейтинга заемщика банка и мониторинг качества кредитного портфеля; детализировано изучить основные подходы определения уровня кредитного риска, формирующегося в ходе реализации кредитной политики; предложить методы оценки кредитной политики и возможные варианты улучшения кредитной работы регионального коммерческого банка.

          Предметом исследования выступает кредитная политика и долгосрочное и краткосрочное кредитование коммерческого банка и методы ее практической реализации при переходе к рыночной экономике, а также экономические отношения, складывающиеся при разработке и реализации кредитной политики коммерческого банка в процессе осуществления кредитной деятельности.

     Объектом исследования является кредитная политика банка

        Методы проведения исследования. Теоретическую и методологическую основу данной работы составляют комплекс общенаучных и специальных методов изучения кредитной деятельности, а также исследования фундаментальных положений, представленных в трудах классиков по теории кредита, ведущих отечественных и зарубежных ученых, посвященных  вопросам банковского кредитования. В ходе исследования использованы общенаучные методы: анализа и синтеза, методы сравнительного анализа, системного и структурного анализа, специальные приемы и процедуры экономического анализа

            Информационную базу исследования составляют материалы коммерческих банков и других финансово-кредитных институтов Кыргызстана,  зарубежных стран, российская и зарубежная монографическая литература, публикации в периодической печати, а также банковское законодательство КР. В работе использовались материалы НБКР, Министерства финансов КР.

         Структура дипломной работы состоит из введения,  трех глав, заключения и списка использованной литературы.

 

Глава I. Теоретические основы краткосрочного и долгосрочного кредитования

 

1.1.Понятие кредита и его значение в экономике.

           

          Кредит [1]  (в переводе с латинского “ссуда”, “ или долг”) – общественные отношения, возникающие между субъектами экономических отношений по поводу движения стоимости. Кредит выступает опорой современной, неотъемлемым методом экономического развития. Его используют как крупные объединения, так и малые производственные, и торговые; как государства, правительства, так и отдельные граждане.

Кредиторы, владеющие свободными ресурсами, только благодаря их передаче заемщику, имеют возможность получить от него дополнительные денежные средства.  Кредит, предоставляемый в денежной форме, представляет собой новые платежные средства. 

Возникновение кредита следует искать не в сфере производства продуктов для их внутреннего потребления, а в сфере обмена, где владельцы товаров противостоят друг другу как собственники, юридически самостоятельные лица, готовые вступить в экономические отношения. Товарообмен как перемещение товара из рук в руки, обмен услугами являются той почвой, где могут возникнуть и возникают отношения по поводу кредита. Движение стоимости - ядро движения кредита. Конкретной экономической основой, на которой появляются и развиваются кредитные отношения, выступает кругооборот и оборот средств (капитала). 

          При раскрытии сущности кредита немаловажной характеристикой является доверие. Существует точка зрения на то, что отношения кредита - это, прежде всего доверие. Такое суждение довольно распространено. 
Как же можно определить сущность кредита? Прежде чем ответить на этот вопрос, важно уточнить, что вкладывается в понятие “cущность”. Необходимость в этом связана с тем, что сущность кредита отождествляется иногда с содержанием, природой и даже причиной возникновения. Эти понятия не тождественны. К примеру, содержание выражает как внутреннее состояние кредита, так и его внешние связи (с производством, обращением, другими экономическими категориями). Сущность же кредита обращена к внутренним его свойствам, выступает как главное в содержании этой экономической категории. 
         Сущность кредита как экономической категории проявляется в его функциях (функции кредита), раскрытие которых позволяет установить связь данной категории с системой экономических отношений. Потеря кредитом своих функций фактически означает исчезновение самой этой экономической категории.
В развитом рыночном хозяйстве кредит выполняет следующие основные функции:

1) распределительную;

2) замещения денег в обращении;

3) стимулирующую;

4) контрольную.

            Эти функции кредита тесно связаны между собой, определяя в своей совокупности определенную экономическую роль кредитных отношений.

            Рассмотрев сущность, функции, значение кредита и кредитных операций в деятельности банков необходимо рассмотреть методику организации кредитного процесса в банке.  Кредит как экономическая категория служит объектом активного государственного регулирования. Цели,  преследуемые государством при кредитном регулировании могут быть различны.  Хотя на первый взгляд кредитная политика государства есть прямое воздействие на деятельность коммерческого банка и направлена  на расширение или сокращение кредитования экономики, она преследует  цели стабильного развития внутренней  экономики, укрепления денежного обращения, поддержки  экспортеров на внешнем рынке. Таким образом, воздействие на кредитную политику  в целом позволяе, в конечном счете достичь более глубоких стратегических задач развития экономики.

           Например, недостаток у предприятия свободных денежных средств затрудняет осуществление коммерческих сделок, внутренних инвестиций, поддержания занятости в стране. С другой стороны, избыточная денежная масса имеет свои недостатки: происходит обесценение денег, выражающееся в росте товарных цен, снижении жизненного уровня населения, ухудшении валютного положения страны. Соответственно, в первом случае денежно-кредитная политика государства будет направлена на расширение кредитной деятельности банков, а во втором - на ее сокращение и переход к политике “дорогих денег”.

           В макроэкономическом масштабе  значение ссудных операций состоит в том, что посредством них банки превращают бездействующие денежные фонды в действующие, стимулируя процессы производства, обращения и потребления. Назначением ссуд является удовлетворение индивидуальных потребностей заемщиков (производственных, торгово-посреднических, потребительских). Получателями ссуд могут выступать юридические и физические лица, имеющие различную кредитоспособность, может различаться продолжительность пользования ссудой. Но указанные различия в экономическом содержании потребности в кредите не должны отражаться на ликвидности банка, т.е. не должны приводить к несвоевременному возврату выданных ссуд.   Поэтому банки организуют процесс кредитования клиентов, выделяя виды ссуд, позволяющие дифференцировать объект кредитования, механизм выдачи и погашения ссуд, формы контроля за возвратностью. Итак, как мы уже успели заметить, роль кредита в развитии рыночной экономики многообразна.

          Во-первых, кредит в условиях перехода к рынку представляет собой форму движения ссудного капитала, то есть денежного капитала, предоставляемого в ссуду. Кредит обеспечивает трансформацию  денежного капитала в ссудный и выражает отношения между кредиторами и заемщиками. При его помощи свободные денежные капиталы и доходы юридических и физических лиц аккумулируются, превращаясь в ссудный капитал, который передается за плату во временное пользование.

          Во-вторых, капитал физический, в виде средств производства, не может

переливаться из одних сфер в другие. Этот процесс осуществляется обычно в

форме движения денежного капитала. Поэтому кредит в рыночной экономике необходим, прежде всего, как эластический механизм перелива капитала из одних сфер в другие.

            В-третьих, кредит способен оказывать активное воздействие на объем и структуру денежной массы, платежного оборота, на скорость обращения денег. Вызывая к жизни различные формы кредитных денег, можно обеспечить в период перехода Кыргызстана к рынку создание базы для ускоренного развития безналичных расчетов, внедрения их новых способов. Задача развития безналичных расчетов как юридических, так и физических лиц, чрезвычайно актуальна  и сулит немалые выгоды для всех участников экономических отношений и для экономики страны в целом.

В-четвертых, кредит может сыграть заметную роль в осуществлении программы приватизации государственных и муниципальных предприятий на основе их акционирования. Условием размещения акций на рынке  является накопление значительных денежных капиталов  и их сосредоточение в кредитной системе.

В-пятых, без кредитной поддержки практически невозможно быстрое и  цивилизованное  становление фермерских хозяйств, предприятий малого бизнеса, внедрение других видов предпринимательской деятельности на внутригосударственном и внешнеэкономическом  пространстве. Таким образом, мы выяснили, что коммерческие банки являются посредниками на рынке капиталов. Они привлекают временно свободные  денежные средства  одних лиц и предоставляют их другим лицам, испытывающим потребность в заемных средствах.

 

 

 1.2.Сущность краткосрочного и долгосрочного кредитования

 

В зависимости от срока, на который выдан кредит, и объекта кредитования банковский кредит подразделяется на два вида: крат­косрочный и долгосрочный.

При краткосрочном банковском кредите объектами кредитова­ния являются потребности текущей деятельности хозяйствующего субъекта, определяемые по укрупненным показателям. Устранена излишняя детализация объектов кредитования, существовавшая ранее. Банковский кредит выдается на совокупность материаль­ных запасов и производственных затрат, а не дифференцирован­но, как прежде: под запасы сырья, топлива, готовой продукции, расчетные документы в пути, незавершенное производство и т.д. Совокупность материальных запасов и производственных затрат как объект краткосрочного кредитования используется в промыш­ленности, на транспорте, в строительстве, предприятиями связи. Для торговых и снабженческо-сбытовых организаций объект крат­косрочного кредитования — это совокупность товаров текущей реализации, сезонного и временного накопления товарно-матери­альных ценностей.


 

[1] Деньги, кредит, банки: Учебник/ под ред. О.И. Лаврушина 2008 г. С.87

 

контактный телефон 0772 66 07 68

e-mail: referatkg@mail.ru

www.referat.aknet.kg